ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К БАЛАНСУ УЧРЕЖДЕНИЯ

Учреждение
Обособленное
подразделение
Учредитель

на«01» января
МБОУ СОШ № 71

КОДЫ
Форма
по
ОКУД
2024 г.
Дата
по ОКПО

0503760
01.01.2024
50301451

ОКТМО

65749000

по ОКПО

35155414

Глава по
БК

906

Администрация ГО «Город Лесной»

Наименование органа,
муниципальное казенное учреждение
осуществляющего
"Управление образования
полномочия
администрации городского округа
учредителя
"Город Лесной"
Периодичность:
годовая

Единица измерения:

к
Баланс
у по
форме
по
ОКЕИ

0503730
383

Раздел №1 «Организационная структура учреждения»
Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Средняя общеобразовательная
школа №71".
Юридический адрес: Россия, Свердловская область, 624200, город Лесной, улица Белинского
д.18
Фактический адрес-тот же.
Постановлением главы администрации городского округа "Город Лесной" от 26.07.2011г. №
629
создано Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение "Средняя
общеобразовательная школа №71",(далее Учреждение), путем изменения типа.
Номер лицевого счета Учреждения-20626У87270 Уральское ГУ Банка России
г.
Екатеринбург, БИК 046577001, расчетный счет 40701810500001176230.
Министерством общего и профессионального образования Свердловской области
Учреждению выдана лицензия на право ведения образовательной деятельности серия 66 № 002824 от
16.01.2012г. регистрационный № 14568 действующая бессрочно.
Постановлением главы администрации городского округа "Город Лесной" от 04.09.2014г.
№1705 утвержден Устав Учреждения с изменениями.
Согласно п.2.4. Устава основными видами деятельности являются:
- реализация основной общеобразовательной программы начального общего образования;
- реализация основной общеобразовательной программы основного общего образования;
- реализация основной общеобразовательной программы среднего (полного) общего
образования;
- предоставление специальных условий обучения детей с ограниченными возможностями
здоровья, детей-инвалидов;
- обучение на дому или в медицинских организациях;
- предоставление психолого-педагогической и социальной помощи;
- организация работы групп продленного дня, лагеря дневного пребывания;
- организация дополнительного образования детей и взрослых;
- осуществление в пределах своих полномочий мероприятий по обеспечению организации
отдыха детей в каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их жизни и
здоровья;- проведение промежуточной и итоговой аттестации для экстернов.
Согласно п.2.5. Устава видами платных образовательных услуг являются:
- курсы по гуманитарным дисциплинам;
- курсы по естественным наукам;
- курсы по математике;
- курсы по искусству;

- курсы и тренинги по психологии, этике;
- занятия в кружках, клубах, студиях, различной направленности;
- индивидуальные занятия с обучающимися по предметам художественно-эстетического цикла;
- начальное обучение иностранным языкам;
- изучение второго иностранного языка;
- занятия с дошкольниками по адаптации детей к условиям школьной жизни в «Школе
будущего первоклассника»;
- курсы по подготовке граждан к поступлению в средние специальные и высшие учебные
заведения;
- консультации для родителей с приглашением специалистов (психологические тренинги,
психологическое тестирование с комментариями и рекомендациями);
- проведение стажировок, семинаров для педагогических кадров;
- логопедические услуги.
Согласно п.2.6. Устава видами от приносящей доход деятельности являются;
- сдача в аренду имущества Учреждения;
- реализация инвентаря, бывшего в употреблении: металлолом, макулатура, стеклотара,
неисправные материальные ценности и оборудование;
- реализация вторичного сырья: пищевые отходы;
- изготовление, реализация и организация потребления непосредственно на месте кулинарной
продукции, продукции общественного питания, продажи напитков;
- оказание копировально-множительных услуг, услуг по изданию и тиражированию учебных,
учебно-методических и других материалов - полиграфическая деятельность, оказание печатной,
включая аудиовизуальную, продукции различного вида и назначения (учебники, учебно-методические
пособия и материалы, лекции, информационные и другие материалы) за счет средств, полученных от
приносящей доход деятельности, и реализация указанной продукции (издательская и книготорговая
деятельность);
- выполнение научно-исследовательских работ;
- организация досуговой деятельности;
- финансовых обязательств проведение спортивно-оздоровительных мероприятий, прокат
спортинвентаря;
- иная деятельность, незапрещенная законом.
Учредителем и собственником имущества Учреждения является городской округ "Город
Лесной" Свердловской области.
Документооборот и технология обработки учетной информации в Учреждении
регламентируется графиком и правилами документооборота, прилагаемыми к Приказу "Об учетной
политике муниципального учреждения "Финансово-хозяйственное управление".
На ведение бухгалтерского учета, кадрового и хозяйственного обеспечения Учреждением
заключен договор с муниципальным казенным учреждением "Финансово-хозяйственное управление"
№64-09 от 01.01.2012г. Комплексная автоматизация бухгалтерского учета в МКУ "ФХУ" на едином
технологическом процессе обработки первичных учетных документов и отражении операции по
соответствующим разделам Плана счетов бюджетного учета. Работники отдела бухгалтерского учета
и отчетности МКУ "ФХУ" ведут регистры бюджетного учета в журналах операций, карточках учета
средств и расчетов, Главную книгу.
Раздел №2 «Результаты деятельности учреждения»
Передана стоимость ОЦИ по расчетам с учредителем счет (21006) за 2023г, согласно
Извещения в сумме -)6704028,62 руб.
Сведения о структуре особо ценного и недвижимого имущества закрепленного за учреждением по состоянию
на

01.01.2024
Вид финансового обеспечения

Номер счета
БУ

Наименование счета

ИТОГО

2 - Собственные
доходы
учреждения

4 - Субсидия на
выполнение
государственного
(муниципального)
задания

7 - Средства по
обязательному медицинскому
страхованию

1

2

3

4

5

6

010111000

Жилые помещения –
недвижимое имущество

0,00

0,00

0,00

0,00

учреждения

010112000

010113000

010115000

010110000

010122000

010124000

010125000

010126000

010127000

010128000

010120000
010311000

010310000

010521000

010522000

010523000

010524000

010525000

010526000

Нежилые помещения
(здания и сооружения)
– недвижимое
имущество учреждения
Сооружения недвижимое имущество
учреждения
Транспортные средства
– недвижимое
имущество учреждения
Основные средства –
недвижимое
имущество
учреждения
Нежилые помещения
(здания и сооружения)
– особо ценное
движимое имущество
учреждения
Машины и
оборудование – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Транспортные средства
– особо ценное
движимое имущество
учреждения
Инвентарь
производственный и
хозяйственный – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Биологические ресурсы
– особо ценное
движимое имущество
учреждения
Прочие основные
средства – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Основные средства –
особо ценное
движимое имущество
учреждения
Земля - недвижимое
имущество учреждения
Непроизведенные
активы – недвижимое
имущество
учреждения
Лекарственные
препараты и
медицинские
материалы – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Продукты питания –
особо ценное движимое
имущество учреждения
Горюче-смазочные
материалы – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Строительные
материалы – особо
ценное движимое
имущество учреждения
Мягкий инвентарь –
особо ценное движимое
имущество учреждения
Прочие материальные
запасы – особо ценное
движимое имущество
учреждения

20 207 150,64

0,00

20 207 150,64

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20 207 150,64

0,00

20 207 150,64

0,00

20 615 274,21

0,00

20 615 274,21

0,00

8 578 780,57

0,00

8 578 780,57

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

246 765,00

0,00

246 765,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

134 195,60

0,00

134 195,60

0,00

29 575 015,38

0,00

29 575 015,38

0,00

18 608 760,27

0,00

18 608 760,27

0,00

18 608 760,27

0,00

18 608 760,27

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

010520000

Материальные
запасы – особо ценное
движимое имущество
учреждения

ИТОГО

0,00

0,00

0,00

0,00

68 390 926,29

0,00

68 390 926,29

0,00

Программные продукты используемые при ведении бухгалтерского учета:
-Бухгалтерия государственного учреждения, редакции 1.0 на платформе 1С Предприятие 8.2;
-Камин: Расчет заработной платы. Версия 2.0 ПРОФ. Конфигурация для 1С: Бухгалтерия 7.7.
Учреждение в 2023 г. получает финансирование в соответствии с соглашениями, заключенными с
главным распорядителем МКУ «Управление образования».

Раздел № 3 «Анализ отчета об исполнении учреждением плана его деятельности»
Планы финансово- хозяйственной деятельности учреждения утверждены главой администрации
городского округа «Город Лесной».
Приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения)
Код
аналитики
1. Доходы,
всего

Показатели исполнения

Утверждено
плановых
назначений на
отчетную дату

Исполнено,
руб.

процент
исполнения,
%

3825144,59

3510492,31

92

130

2535426,52

2223318,31

88

150

1120535,07

1117991,00

100

180

-677,00

-677,00

100

440

169860,00

169860,00

100

3952286,71

3816051,10

97

111

79160,49

76788,27

97

112

71,70

71,70

100

119

23842,86

23128,63

97

2. Расходы,
всего

244

3505778,93

3408936,94

97

247

160919,67

138612,50

86

340

168000,00

154000,00

92

851

5743,00

5743,00

100

852

8721,16

8721,16

100

853

48,90

48,90

100

причины отклонений от планового
процента

Не исполнение сложилось в связи с
недопоступлением денежных средств по
питанию сотрудников, плате за питание
учащихся, платные образовательные
услуги.

Фактическая экономия по ФОД
Неисполнение сложилось в связи с
экономией по зар. плате по
отчислениям во внебюджетные фонды
Не исполнение сложилось, в связи с
наличием кредиторской задолженности по
продуктам питания, за счет средств
питания сотрудников, по счетам за декабрь
2022 г. представленным в январе 2023 г.
Не исполнение сложилось, в связи с
наличием кредиторской задолженности по
коммунальным услугам: эл.энергия по
счетам за декабрь 2022 г. представленным в
январе 2023 г.

Степендия выплачена согласно
приказов учреждения

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
Код
аналитики

Утверждено
плановых
назначений на
отчетную дату

Показатели исполнения
Исполнено,
руб.

процент
исполнения,
%

причины отклонений от планового
процента

1. Доходы,
всего

48536183,40

48536183,40

100

48536183,40

48536183,40

100

48831391,29

48871040,88

100

111

31985347,61

31942258,74

100

112

7782,00

7782,00

100

119

9582658,31

9549406,86

100

130
2. Расходы,
всего

244

4112923,67

4363298,18

106

247

2959661,94

2825277,34

95

851

182345,00

182345,00

100

853

672,76

672,76

100

Исполнено,
руб.
4

процент
исполнения,
%
6

11823516,88

11823516,88

100

11823516,88

11823516,88

100

11823516,88

11461595,40

97

1890147,64

1823738,83

96

Факт за водоснабжение и периодический
медосмотр сложился больше плановых
назначений
в связи с наличием кредиторской
задолженности, связанной с предъявлением
к оплате счетов за декабрь 2023 г. в январе
2024 г., за коммунальные услуги по теплу,
эл.энергии,

Субсидии на иные цели
Код
аналитики
1
1. Доходы,
всего
150
2. Расходы,
всего
111

Утверждено
плановых
назначений на
отчетную дату
3

Показатели исполнения

119

570625,58

549278,31

96

243

278031,43

278031,43

100

244

9074712,23

8800546,83

97

340

10000,00

10000,00

100

причины отклонений от планового
процента
7

Фактическая экономия по ФОД
экономия по отчислениям во
внебюджетные фонды за счет средств
местного и областного бюджета

в связи с наличием кредиторской
задолженности, связанной с
предъявлением к оплате счетов за декабрь
2023 г. в январе 2024 г., в том числе
питание учащихся

По строке 910 гр.4 формы 0503737 субсидии на иные цели отражена сумма 667398,36 руб. возврата в
бюджет остатка средств, сложившаяся в 2022 году
Раздел № 4 «Анализ показателей отчетности учреждения»
По строке 4930 графы 4 формы 0503723 «Отчет о движении денежных средств» отражена сумма
заимствования в течении 2023 года (-) 230943,18 руб., По строке 4940 заимствование в течение 2023
года в сумме (+) 149960,62 руб. Заимствование осуществлялось между источниками КФО 2, КФО 4 в
связи отсутствием финансирования, поступлений доходов по внебюджетной деятельности для оплаты
счетов, актов выполненных работ, оплаты труда.

По строке 4900 графы 4 отражена сумма заимствования (-) 80 982,56 руб. за счет средств находящихся
во временном распоряжении (КФО 3).
По строке 160 графы 8 формы 0503730 «Баланс учреждения» (счет 040150000) в 2023г
отражена сумма 90 179,29 руб., относящихся к расходам будущих периодов: по КЭК 211 (оплата
труда) 21428,89 руб., по КЭК 213 (страховые взносы) 6454,36 руб. по КЭК 226 (неисключительная
лицензия) 62296,10 руб.
В отчете о финансовых результатах деятельности учреждения (ф.0503721) по коду аналитики 131
графы 6 отражена сумма 2 211 545,59 руб., которая состоит из доходов от оказания платных
образовательных услуг, начисления родительской платы за питание учащихся и питания сотрудников.
В отчете о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721) по коду аналитики 272
графы 6 отражена сумма 2 521 071,61 руб., которая состоит из стоимости реализованной готовой
продукции, списанной в уменьшение доходов (счет 10537) в сумме 2109091,71 руб фактической
себестоимости выполненных и оказанных услуг, списанной в уменьшение доходов (счет 10966) в
сумме 28935,98 руб. и списания материальных запасов (счет 40120) в сумме 383 043,92руб. (п.54
Инструкции № 33 Н).
Анализ принятых учреждением обязательств
За 2023 год учреждением было принято обязательств
Бюджетные обязательства

Денежные обязательства

Приносящая
доход
деятельность
"2"

Субсидии на
выполнение
государственно
го
(муниципально
го) задания "4"

Субсидии
на иные
цели "5"

плановые
назначения

3952277,71

48831391,29

11823516,88

принято
обязательс
тв

3816051,10

48871040,88

96,55

100,08

Не
исполнено
обязательс
тв
%
исполнени
я

Приносящ
ая доход
деятельнос
ть "2"

Субсидии на
выполнение
государственно
го
(муниципально
го) задания "4"

Субсидии на
иные цели "5"

11461595,40

3816051,10

48871040,88

11461595,40

96,93

100

100

100

По строке 800 формы 0503738 Отчета об обязательствах по приносящей доход деятельности
учреждения отражена сумма по графе 6 принятых бюджетных обязательств 2768927,90 руб, по графе 8
принятых денежных обязательств 69642,37 руб. которая включает в себя сумму принятых на учет
обязательств 1-го планового периода (2024 г.). в строке 860 формы 0503738 в графе 6 принятых
обязательств сумма 38911,87 руб. отражен резерв по оплате за продукты питания .
По строке 800 формы 0503738 Отчета об обязательствах по субсидии на выполнение
муниципального задания учреждения отражена сумма по графе 6 принятых бюджетных обязательств
5757606,80 руб, по графе 8 принятых денежных обязательств 261499,84 руб. которая включает в себя
сумму принятых на учет обязательств 1-го планового периода (2024 г.).
В соответствии с п. 302.1 Приказа Минфина РФ от 01.12.2010г. №157н инструкции об
утверждении единого плана счетов бухгалтерского учета, письма Министерства финансов РФ от
20.05.2015 г. № 02-07-07/28998
по строке 910 формы 0503738 субсидии на выполнение
государственного (муниципального) задания отражена сумма начисленного резерва на оплату
отпусков 3583853,34 руб., в том числе:
- Резерв на оплату отпусков в части выплат персоналу (КЭК 211) 2 754 267,86руб
- Резерв на оплату отпусков в части оплаты страховых взносов (КЭК 213) 829 585,48 руб.
По строке 800 формы 0503738 Отчета об обязательствах по субсидии на иные цели учреждения
отражена сумма по графе 6 принятых бюджетных обязательств 1448413,04 руб,
которая включает в себя сумму принятых на учет обязательств 1-го планового периода (2024 г.).

В соответствии с п. 302.1 Приказа Минфина РФ от 01.12.2010г. №157н инструкции об
утверждении единого плана счетов бухгалтерского учета, письма Министерства финансов РФ от
20.05.2015 г. № 02-07-07/28998 по строке 910 формы 0503738 субсидии на иные цели отражена
сумма начисленного резерва на оплату отпусков 210485,55 руб., в том числе:
- Резерв на оплату отпусков в части выплат персоналу (КЭК 211) 161762,64 руб
- Резерв на оплату отпусков в части оплаты страховых взносов (КЭК 213) 48722,91 руб.
Анализ принятых и неисполненных обязательств
Анализ Дебиторской и Кредиторской задолженности (форма 0503769)
Приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения)

Состав
задолженности

Задолженность
на 01.01.2023
г.

Задолженность
на отчетную
дату

Сумма (3-2)

% (3/2*100)

Доля
долгосрочной
задолженности
к общему
объему
задолженности
на отчетную
дату
6

Увеличение (уменьшение (-)
задолженности на отчетную
дату по сравнению с
задолженностью на начало
года

1

2

3

4

5

Дебиторская
задолженность
всего

192 497,60

181 953,96

-10 543,64

94,52

Причины образования,
принимаемые меры

7

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Просроченная
задолженность
всего

101 612,60

117 543,96

15 931,36

115,68

в т.ч.
Дебиторская
задолженность
по счетам

192 497,60

181 953,96

-10 543,64

94,52

2.20500000

166 022,60

181 953,96

15 931,36

109,60

2.30300000

26 475,00

0,00

-26 475,00

-

0,65

Просроченная
задолженность на
предоставление питания
сотрудникам в сумме
1026,89руб. и на
предоставление питания
учащимся в сумме
116517,07руб. Договоры на
предоставления питания,
оплата вносится
Заказчиком ежемесячно, в
порядке предоплаты до 25
числа месяца,
предшевствующего
месяцу, в котором будет
предоставлено питание,
расчетный период-1
календарный месяц.

Текущая
задолженность за
платные услуги;
Задолженность
сотрудников за питание;
задолженность
родителей за питание
детей в школах.

Кредиторская
задолженность
всего

607 488,99

451 422,87

-156 066,12

74,31

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Просроченная
задолженность
всего

0,00

в т.ч.
Кредиторская
задолженность
по счетам

607 488,99

451 422,87

-156 066,12

74,31
Авансовые платежи :
питание сотрудников;за
питание учащихся в
школах; Переплата
родителей за платные
услуги. Данная
задолженность является
текущей.
Текущая задолженность
по счетам за
поставленные продукты
питания

2.20500000

327 068,04

340 135,53

13 067,49

104,00

2.30200000

280 420,95

69 642,37

-210 778,58

24,83

2.30300000

0,00

302,00

302,00

-

Текущая задолженность
по налогу прибыль за 4
кв 2023г.

-

Сумма заимствования,
привлеченная с целью
погашения задолжности
и подлежащая возврату
на источник, с которого
было произведено
заимствование

2.30400000

0,00

41 342,97

41 342,97

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания

Состав
задолженности

Задолженность
на 01.01.2023
г.

Задолженность
на отчетную
дату

Увеличение (уменьшение (-)
задолженности на отчетную
дату по сравнению с
задолженностью на начало
года
Сумма (3-2)

% (3/2*100)

1

2

3

4

5

Дебиторская
задолженность
всего

45 315 580,00

51 900 600,00

6 585 020,00

114,53

Доля
долгосрочной
задолженности
к общему
объему
задолженности
на отчетную
дату
6

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Причины образования,
принимаемые меры

7

Просроченная
задолженность
всего
в т.ч.
Дебиторская
задолженность
по счетам

4.20500000

Кредиторская
задолженность
всего

0,00

45 315 580,00

51 900 600,00

6 585 020,00

114,53

45 315 580,00

51 900 600,00

6 585 020,00

114,53

246 060,67

301 139,43

55 078,76

122,38

Начисление доходов
будущих периодов в
сумме субсидий на
выполнение
государственного
(муниципального)
задания на основании
соглашения
заключенного с
учредителем на 2024
год

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Просроченная
задолженность
всего

0,00

в т.ч.
Кредиторская
задолженность
по счетам

246 060,67

301 139,43

55 078,76

122,38

4.30200000

198 365,91

261 499,84

63 133,93

131,83

4.30300000

47 694,76

0,00

-47 694,76

-

4.30400000

0,00

39 639,59

39 639,59

Текущая
задолженность по
счетам за оказанные
услуги.

Сумма заимствования,
привлеченная с целью
погашения задолжности
и подлежащая возврату
на источник, с которого
было произведено
заимствование

-

Субсидии на иные цели

Состав
задолженности

Задолженность
на 01.01.2023 г.

Задолженность
на отчетную
дату

1

2

3

Увеличение (уменьшение () задолженности на
отчетную дату по
сравнению с
задолженностью на начало
года
%
Сумма (3-2)
(3/2*100)
4

5

Доля
долгосрочной
задолженности
к общему
объему
задолженности
на отчетную
дату

Причины образования,
принимаемые меры

6

7

Дебиторская
задолженность
всего

1 671 241,00

12 397 138,58

10 725 897,58

741,79

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Просроченная
задолженность
всего

0,00

в т.ч.
Дебиторская
задолженность
по счетам

5.20500000

Кредиторская
задолженность
всего

1 671 241,00

12 397 138,58

10 725 897,58

741,79

1 671 241,00

12 397 138,58

10 725 897,58

741,79

667 398,36

361 921,48

-305 476,88

54,23

Доходы в сумме
субсидий на иные цели
на основании
соответствующих
соглашений,
заключенных с
учредителем на 2024г.

в т.ч. по виду
задолженности
Долгосрочная
задолженность
всего

0,00

Просроченная
задолженность
всего

0,00

в т.ч.
Кредиторская
задолженность
по счетам

5.30300000

667 398,36

361 921,48

667 398,36

361 921,48

-305 476,88

-305 476,88

54,23

54,23

Неиспользованный
остаток субсидии на
иные цели текущего
характера, подлежащий
возврату .

Просроченная нереальная к взысканию задолженность отсутствует.

Расшифровка дебиторской задолженности
Приносящая доход деятельность
Счет

Контрагент

Договор

ИФО

Итого по счету 205
205.31

Родители

205.31

Родители

Возмездного
оказания услуг
На организацию
питания

Сумма
181 953,96

002 СМ платные образовательные услуги

64 410,00

014 ПУ питание учащихся

116 517,07

205.31

Сотрудники
учреждения

На организацию
питания

005 ПС питание сотрудников

ИТОГО:

1 026,89
181 953,96

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
Счет

Контрагент

Договор

ИФО

Сумма

205.31

Итого по счету 205
МКУ
"Управление
Соглашение от
образования"
29.12.2023 № 25
(РУК)
(4)

07020120010220 :МБ Реализация основных
общеобразовательных программ

13 335 400,00

205.31

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

Соглашение от
29.12.2023 № 25
(4)

07020120045310 :ОБ Финансирование
расходов на оплату труда работников
общеобразовательных организаций

35 500 000,00

Соглашение от
29.12.2023 № 25
(4)

07020120045320 :ОБ Финансирование
расходов на приобретение учебников и
учебных пособий, средств обучения, игр,
игрушек

1 849 400,00

Соглашение от
29.12.2023 № 25
(4)

07090130045600: ОБ Организация отдыха
детей в каникулярное время

1 215 800,00

205.31

205.31

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)
МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

51 900 600,00

ИТОГО:

51 900 600,00

Субсидии на иные цели
Счет

Контрагент

Договор

ИФО

Сумма

205.52

Итого по счету 205
МКУ
"Управление
Соглашение от
образования"
29.12.2023 №
(РУК)
25(5)
МКУ
"Управление
Соглашение от
образования"
29.12.2023 №
(РУК)
25(5)
МКУ
"Управление
Соглашение от
образования"
29.12.2023 №
(РУК)
25(5)

205.52

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

Соглашение от
29.12.2023 №
25(5)

07020120045410 :ОБ Создание условий для
организации горячего питания

205.52

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

Соглашение от
29.12.2023 №
25(5)

0702012E151722 :МБ Создание и
функционирование центров образования
естественно-научной и технологической
направленностей

4 000 000,00

205.52

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

Соглашение от
29.12.2023 №
25(5)

07020140010130: МБ Мероприятия
подпрограммы "Развитие системы
образования в городском округе "Город
Лесной"

11 000,00

205.52

205.52

12 397 138,58
07020120010130 :МБ Мероприятия
подпрограммы "Развитие системы общего
образования в городском округе "Город
Лесной"

6 466 923,58

07020120015410 :МБ Создание условий для
организации горячего питания

147 957,50

07020120045400 :ОБ Обеспечение питанием
обучающихся

1 386 200,00

147 957,50

205.52

МКУ
"Управление
образования"
(РУК)

Соглашение от
29.12.2023 №
25(5)

07071510010130 :МБ Организация занятости
молодежи из числа несовершеннолетних в
возрасте от 14 до 18 в летний период

ИТОГО:

237 100,00
12 397 138,58

ИТОГО по Дт задолженности:

64 479 692,54

Расшифровка кредиторской задолженности
Приносящая доход деятельность
Контраге
Счет
Договор
нт

ИФО

205.31 всего
Родители

205.31

Родители
Сотрудники
учреждения

Возмездного
оказания услуг
На организацию
питания
На организацию
питания

платные
образователь
ные услуги
питание
учащихся
питание
сотрудников

205.00 всего:

АО
"ЭнергосбыТ
Плюс"

Дог.№
У71231222128Е/ЭЭ04
66-177706 от 23.12.22
коммунальные
услуги

платные
образователь
ные услуги

302.34 всего

302.34

302.34

302.34

302.34

302.34

Примечание

223/2

Текущая
задолженност
ь по счету за
оказанные
услуги

38 950,00
290 195,12
10 990,41
340 135,53
446,69

302.23 всего

302.23

Детализация

340 135,53

205.31

205.31

Сумма

446,69
69 195,68

ООО
"Продторг"

МД №
Т71011223121Р/П71/2
3/12 от 01.12.2023
продукты питания

питание
учащихся

32 678,52

342/1

ООО
"Продторг"

МД №
Т71141223125Р/Г71/2
3/12.от 14.12.2023
продукты питания

питание
учащихся

650,00

342/1

ООО
"Продторг"

МД №
Т71201123118Р/С71/2
3/12 от 20.11.2023
продукты питания

питание
учащихся

1 042,59

342/1

ООО
"Продторг"

МД
Т71211223145Р/КС71
/23/12 от 21.12.2023
продукты питания

питание
учащихся

5 649,37

342/1

ООО
"Продторг"

МД
Т71271223146Р/ПТ71
/23/12 от 27.12.2023
продукты питания

питание
учащихся

10 131,00

342/1

Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания
Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания
Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания
Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания
Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания

302.34

Филиал
"Нижнетуринс
кий
хлебокомбина
т" АО
"Агентство по
развитию
рынка
продовольств
ия"

МК №
Т71010923094Р/НТ138/23 от 01.09.2023
продукты питания

Текущая
задолженност
ь по счету за
продукты
питания
питание
учащихся

302 всего

303.14

Налог на прибыль
(Федеральный
303.14
Бюджет
бюджет)
303 всего
304.06 всего

304.06

342/1

69 642,37

Налог на прибыль
(бюджет субъекта
РФ)

Бюджет

19 044,20

реализация
имущества

реализация
имущества

платные
образователь
ные услуги

заимствование
304 всего

257,00

189

45,00
302,00
41 342,97

189

Текущая
задолженност
ь по налогу
на прибыль
за 4 кв 2023г.
Текущая
задолженност
ь по налогу
на прибыль
за 4 кв 2023г.

Сумма
заимствовани
я,
подлежащая
возврату на
источник, с
которого
было
произведено
заимствовани
е

41 342,97
41 342,97

ИТОГО:

451 422,87

Пояснения по сопоставлению показателей по счету 0302000
Номер (код) счета
бюджетного учета
07020000000000111430211000

Гр.5

Гр.6

разница

пояснение

31 882 772,54

31 767 460,12

115312,42

07020000000000111430266000

177 827,05

174 798,62

3028,43

07020000000000111530211000

1 560 121,99

1 553 086,19

7035,80

07020000000000244530234000

1 360 042,91

1 227 320,02

132722,89

Восстановление
кассового расхода
Восстановление
кассового расхода
Восстановление
кассового расхода
Восстановление
кассового расхода

По разделу 1.1. Кредиторской задолженности по счету 4.401.40.131 отражена сумма 51900600,00
руб. начисленных доходов будущих периодов в сумме субсидий на выполнение государственного
(муниципального) задания на основании соответствующих соглашений, заключенных с Учредителем.
По разделу 1.1. Кредиторской задолженности по счету 5.401.40.152 отражена сумма 12 397 138,58руб.
начисленных доходов будущих периодов в сумме субсидий на иные цели на основании
соответствующих соглашений, заключенных с Учредителем.

Расшифровка Кредиторской задолженности по счету 401.60 "Резервы предстоящих расходов"
по состоянию на 01.01.2024 г.

КЭК

сумма

наименование
резерва

расшифровка
ИФО

контрагент

договор

сумма

КФО 2 Предпринимательская деятельность
ИП Маркова
Юлия
Сергеевна

342

38 911,87

Резерв
отложенных
обязательств
по расчетам с
поставщиками

014 ПУ
питание
учащихся
ООО
"Продторг"

ИТОГО
по
КФО 2

МК №
Т71090623059
А/62 от
09.06.2023
молоко, кефир,
сметана (2 пол.
2023)
МК №
Т71090623060
А/61 от
09.06.2023
сухофрукты,
горох, какао,
цикорий (2
пол. 2023)
МК №
Т71090623061
А/60 от
09.06.2023
макаронные
изд., крахмал,
джем, повидло,
компот (2 пол.
2023)
МК №
Т71090623062
А/59 от
09.06.2023
фрукты (2 пол.
2023)
МК №
Т71090623063
А/57 от
09.06.2023
кура, яйцо (2
пол. 2023)
МК №
Т71090623064
А/56 от
09.06.2023
мясо,печень,ры
ба (2 пол. 2023)
МК №
Т71090623065
А/55 от
09.06.2023
крупы, масло
подсолн., чай,
томатная
паста, икра
кабачк.,
сол.огурцы (2
пол. 2023)

1 786,52

6 678,35

3 264,12

481,60

13 691,28

11 250,00

1 760,00

38 911,87

КФО 4 Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания

211, 213

3 583 853,34

Резерв по
отпускам
сотрудников;
резерв по
начислениям
на отпуска

0702012001
0220 :МБ
Реализация
основных
общеобразо
вательных

-

367 570,59

пояснения

сотрудников
(30,2%)

программ

0702012004
5310 :ОБ
Финансиро
вание
расходов
на оплату
труда
работников
общеобразо
вательных
организаци
й
ИТОГО
по
КФО 4

-

-

3 216 282,75

3 583 853,34

КФО 5

211, 213

ИТОГО
по
КФО 5

210 485,55

Резерв по
отпускам
сотрудников;
резерв по
начислениям
на отпуска
сотрудников
(30,2%)

070201200
L3030 :ФБ
Денежное
вознагражд
ение за
классное
руководств
о
0709012EВ
51790 :ФБ
Мероприят
ия по
обеспечени
ю
деятельнос
ти
советников
директора

-

185 104,21

-

-

25 381,34

210 485,55

В показателях ф.0503773 по графе 6 отражены суммы операций по исправлению ошибок прошлых лет,
в т.ч.:
По КФО «2»

-по счету 02 в сумме 17,00 восстанавливается имущество за 2021.
По КФО «4»
по КФО 4 по сч. 303.12 в сумме -)833,00 руб. Корректировка налога на имущество за 4 кв

Сведения о суммах и причинах образования остатков на счетах учреждения
Наименование
КФО
ИФО
Доходы от внебюджетной
деятельности ВСЕГО

Остаток
денежных
средств на
лицевых счетах

0,00

дебиторская
задолженность на
01.01.2024

181 953,96

кредиторская
задолженность на
01.01.2024

451 422,87

свободный остаток

-269 468,91

платные образовательные услуги

-284 843,22

64 410,00

39 396,69

-259 829,91

41 342,97

0,00

41 342,97

0,00

-23 570,00

0,00

302,00

питание сотрудников

9 963,52

1 026,89

10 990,41

пожертвов. на уставную деятельность

2 503,26

0,00

0,00

2 503,26

242 202,02

116 517,07

359 390,80

-671,71

12 401,45

0,00

0,00

Средства временном распоряжении

173 188,18

0,00

173 188,18

0,00

заимствование

-80 982,56

0,00

0,00

0,00

Субсидия на иные цели

361 921,48

0,00

361 921,48

0,00

Областной бюджет - обеспечение
питанием обучающихся

127 622,83

0,00

127 622,83

0,00

Федеральный бюджет - Денежное
вознаграждение за классное
руководство

87 756,08

0,00

87 756,08

0,00

Федеральный бюджет - организация
бесплатного горячего питания
обучающихся начальных классов

146 403,75

0,00

146 403,75

0,00

Обеспечение занятости молодежи в
летний период

138,82

0,00

138,82

0,00

0,00

0,00

301 139,43

-301 139,43

-114 571,49

0,00

261 499,84

-376 071,33

заимствование

39 639,59

0,00

39 639,59

0,00

Областной бюджет - оплата труда

74 921,90

0,00

0,00

74 921,90

10,00

0,00

0,00

10,00

535 109,66

181 953,96

1 287 671,96

заимствование
реализация имущества

питание учащихся
доплата за питание (наценка)

Субсидия на муниципальное задание
ВСЕГО
Местный бюджет

Областной бюджет -ОЗЛ
Итого

Показатели отчета ф. 0503779 сверены с показателями Отчетов о состоянии лицевых счетов,
предоставленными Отделом № 50 УФК по Свердловской области.
Раздел № 5 «Прочие вопросы деятельности учреждения»

Муниципальными учреждениями проведена инвентаризация в целях составления годовой бухгалтерской
отчетности за 2023 год.
Материальные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости (п.13 СГС
«Запасы»). Первоначальная стоимость запасов при их изготовлении собственными силами, определяется в сумме
фактически произведенных затрат. Первоначальная стоимость материальных запасов, приобретенных в
результате необменной операции (безвозмездно полученные) определяется по стоимости, предоставленной
передающей стороной. Выбытие производится по средней фактической стоимости запасов по каждому виду.
Земельные участки учреждений внесены в единый государственный кадастр недвижимости и учитываются
по кадастровой стоимости (п.10,17 СГС «Непроизведенные активы»)

Руководитель
(подпись)

И.А.Приходько
(расшифровка подписи)

-23 872,00
0,00

12 401,45

-570 608,34